Звіт про виконання бюджету 2024 рік
Білокриницька сільська рада
тридцять восьма чергова сесія восьмого скликання
Р І Ш Е Н Н Я
21 лютого 2025 року № 1867
с. Біла Криниця
Рівненського району Рівненської області
Про затвердження звіту про виконання бюджету Білокриницької сільської територіальної громади за 2024 рік
(1754800000 )
Код бюджету
Керуючись статтею 80 Бюджетного кодексу України, пунктом 23 частини першої статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», розглянувши рішення виконавчого комітету Білокриницької сільської ради від 16 січня 2025 року №1 «Про виконання бюджету Білокриницької сільської територіальної громади за 2024 рік», сільська рада
В И Р І Ш И Л А:
- Затвердити звіт про виконання бюджету Білокриницької сільської територіальної громади за 2024 рік:
- По загальному фонду:
- по доходах в сумі 147 910 142,65 гривень;
- по видатках в сумі 116 806 234,76 гривень, з перевищенням доходів над видатками в сумі 31 103 907,89 гривень.
- По спеціальному фонду:
- по доходах в сумі 7 415 843,28 гривень;
- по видатках в сумі 41 405 772,26 гривень, з перевищенням видатків над доходами в сумі 33 989 928,98 гривень.
Сільський голова Тетяна ГОНЧАРУК
Уточненим планом місцевого бюджету на 2024 рік передбачено доходів в сумі 144 511 512,00 грн., в тому числі по загальному фонду – 142 222 522,00 грн., по спеціальному фонду – 2 288 990,00 грн. Фактично надійшло доходів в сумі 155 325 985,93 грн., в тому числі по загальному фонду – 147 910 142,65 грн., що становить 104 % до уточненого плану, по спеціальному фонду – 7 415 843,28 грн.
До бюджету територіальної громади сплачують податки понад 4800 платників. У динаміці та в порівнянні з 2023 роком відбулося зменшення власних доходів, відхилення яких у сторону зменшення складає 2 612 474,99 гривень або 3 відсотки, вилучення військового ПДФО значно вплинуло на стан місцевого бюджету територіальної громади у 2024 році, зокрема на обсяги надходжень та структуру.
Надходження по ПДФО склали 22 274 216 гривні, планові призначення по ПДФО виконано на 109,7 відсотків, зменшення надходжень цього податку у порівнянні з 2023 роком зменшилось на 19 692 876 гривень, або 46,9 відсотків. Це зниження є наслідком вилучення військового ПДФО з місцевих бюджетів, яке відбулося у жовтні 2023 року.
Акцизного податку надійшло протягом 2024 року 34 195 477 гривень, приріст надходжень в порівнянні з 2023 роком склав 11 176 688 гривень, або 48,5 відсотків.
Фактичне надходження від справляння на території громади податку на майно складають 26 487 830 гривень, приріст надходжень в порівнянні з 2023 роком склав 5 131 291 гривня, або 24 відсотка.
Єдиний податок, що надходить до загального фонду бюджету громади за 2024 рік складає 17 285 521 гривня, що на 4 783 555 гривень більше ніж у бюджетному 2023 році, або на 38,3 відсотка.
До спеціального фонду бюджету Білокриницької сільської територіальної громади у 2024 році надійшло доходів в сумі
7 415 843,28 гривні, в тому числі: екологічний податок в сумі 6 945,26 гривень, інші неподаткові надходження в сумі 301,15 гривня, надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством в сумі 924 125,10 гривень, благодійні внески, гранди і дарунки склали 4 534 860,81гривень та доходи від операцій з капіталом 157 977,89 гривень. Офіційних трансфертів надійшло на загальну суму 1 668 990,00 гривень, з них: субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду на суму
483 090,00 гривень та субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти на суму 1 185 900,00 гривень .
Загальна сума надходжень за іншими джерелами власних надходжень від отриманих благодійних внесків, грантів та дарунків та від підприємств, установ та організацій за 2024 рік по громаді
4 534 860,81 гривень.
Уточненим планом на 2024 рік передбачено видатків в сумі 165 455 674,00 грн., в тому числі по загальному фонду - 118 751 841,00 грн., по спеціальному фонду – 46 703 833,00 грн. Касові видатки за 2024 рік склали в сумі – 158 212 007,02грн., в тому числі по загальному фонду – 116 806 234,76 грн., що становить 98,36 % до уточненого плану, по спеціальному фонду – 41 405 772,26 грн., що становить 88,66 % до уточнених призначень.
В першу чергу проводилось фінансування захищених статей: заробітної плати, придбання продуктів харчування, розрахунки за спожиті енергоносії. За залишковим принципом фінансувалась решта видатків. В цілому на виплату заробітної плати використано 83 663 075,93 гривень. Видатки на розрахунки за спожиті енергоносії склали 6 986 359,01 гривень. На соціальне забезпечення використано 6 152 476,16 гривень. Придбано продуктів харчування на суму 3 672 671,04 гривень. Передано трансфертів органам управління інших рівнів на суму 7 539 540,12 гривень. На оплату послуг, придбання матеріалів, обладнання та інвентаря використано 3 454 0080,68 гривень. трансферти підприємствам установам та організаціям склали 1 737 140, 24 гривень.
В галузевому розрізі 70,5 % видатків загального фонду бюджету сільської територіальної громади становлять асигнування на утримання галузі освіти. За 2024 рік на фінансування галузі спрямовано 82 322,4 тис.грн., що на 9 991,7 тис.грн., або на 13,8 % більше, ніж за 2023 рік. Із загального обсягу фінансування 68 408,7 тис.грн., або 82,1 % спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освітніх закладів та 5 725,5 тис.грн. (6,95 %) - на оплату спожитих енергоносіїв. На харчування дітей в закладах дошкільної освіти та учнів загальноосвітніх закладів громади спрямовано 3 797,3 тис. грн.
На утримання 6 –х закладів загальної середньої освіти за звітний період спрямовано 57 062,8 тис.грн. У порівнянні з 2023 роком витрати на утримання загальноосвітніх закладів сіл збільшилися на 4 776,2 тис. грн., або на 9,1 %. За рахунок власних доходів бюджету сільської територіальної громади за звітний період використано 3501,7 тис.грн. на харчування учнів, що на 661,5 тис. грн. більше, ніж в попередньому році.
На виконання постанови КМУ від 04.10.2024р. №1145 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти у 2024 році» забезпечено одноразовим гарячим харчуванням учнів 1-4 класів. На дані видатки з державного бюджету виділено відповідну субвенцію в сумі 483,9 тис.грн., а використано 947,4 тис. гривень
На утримання 3-х дошкільних закладів освіти спрямовано 11 718,2 тис. грн. коштів бюджету сільської територіальної громади, що становить 99,5 % запланованого показника Із зазначених коштів 7024,8 тис.грн. спрямовано на оплату праці та 1548,1 тис.грн. – на оплату енергоносіїв, що становить 63 % та 13,9 % загального обсягу витрат закладів дошкільної освіти.
На території громади функціонує ланка первинної медико-санітарної допомоги населенню громади – це три лікарські амбулаторії, які надають первинну медичну населенню та послуги з медичного забезпечення, у нашій громаді заключено з лікарями 9290 декларацій.
Протягом минулого року на галузь охорони здоров'я територіальної громади з бюджету громади виділено 2 253 022,33 грн, це 1,9 % видатків загального фонду бюджету. з них :
-субвенція з місцевого бюджету на забезпечення громадян пільговими ліками та придбання виробів медичного призначення за рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 597 499,76 гривень;
-субвенція на оплату комунальних послуг закладів охорони здоров"я Білокриницької ТГ ,надання послуг з утримання приміщень амбулаторій та ФАПів, поточний ремонт Шубківської АЗПСМ, матеріальне стимулювання працівників в сумі 1 255 522,57 гривень;
-субвенція на відшкодування комунальних послуг Олександрійській лікарні 400 000,00 гривень.
За 2024 рік видатки бюджету сільської територіальної громади на соціальний захист населення склали 5 858,3 тис.грн., що відповідає 5 % видатків загального фонду бюджету.
На утримання територіального центру соціального обслуговування населення за звітний період використано 961,2 тис.грн., що відповідає 98,05% запланованого показника.
За рахунок коштів бюджету сільської територіальної громади на виконання бюджетих програм за звітний період надано:
матеріальної допомоги громадянам сільської територіальної громади на суму 3 908,5 тис.грн.;
компенсації особам, які надають соціальні послуги населенню на суму 614,4 тис.грн.
У 2024 році за рахунок власних коштів бюджету сільської територіальної громади на виконання програм надання пільг окремим категоріям населення сільської територіальної громади перераховано 5 тис.грн.
Програма державної політики з питань дітей та їх соціального захисту і запобігання та протидії домашньому насильству за ознакою статті та торгівлі людьми профінансована в сумі 88,7 тис.грн., що становить 99,7 % запланованого показника.
Обсяг асигнувань, спрямованих на фінансування галузі культури у звітному періоді склав 4 476,7,2 тис.грн., що відповідає 99 % запланованого показника. У порівнянні з попереднім роком витрати на утримання галузі збільшилися на 511,1 тис.грн. Із загального обсягу витрат 3441,7 тис. грн. спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями та 472,6 тис.грн. на оплату спожитих енергоносії, що становить 100% та 87 % видатків галузі.
Видатки по галузі «Фізична культура і спорт» за 2024 рік склали 1 111,9 тис. грн., що відповідає 100 % запланованого показника. У порівнянні з попереднім роком витрати на утримання галузі збільшилися на 151,0 тис.грн., або на 15,7 %. Із загального обсягу фінансування на оплату праці з нарахуваннями спрямовано 920,9 тис.грн. (82,8%).
На виконання заходів соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» спрямовано 90,4тис.грн.
На утримання органу місцевого самоврядування за рахунок коштів бюджету територіальної громади використано 9 976, 9 тис. грн., що відповідає 98,7 % запланованого показника. У порівнянні з попереднім роком витрати збільшилися на 1 728,9 тис.грн., або на 21,4%. Питома вага використаних коштів в загальній сумі видатків бюджету сільської територіальної громади становить 8,5 %.
За 2024 рік із загального фонду бюджету сільської територіальної громади на фінансування галузі житлово-комунального господарства спрямовано 10 033,1 тис.грн., що на 7422,8 тис.грн. більше, ніж за 2023 рік. Зокрема, на виконання Програми економічного та соціального розвитку Білокриницької сільської ради перераховано 10033,1 тис.грн., що відповідає 81,15 % запланованого показника.
За звітний період на відшкодування різниці в тарифах за рахунок коштів бюджету сільської територіальної громади спрямовано 1032,9 тис.грн.
Протягом 2024 року на утримання доріг з бюджету сільської територіальної громади спрямовано 499,4 тис.грн., що на 22 196,6 тис. грн. менше таких витрат за 2023 рік.
По спеціальному фонду бюджету проведено видатків на суму 41 405 772,26 гривень. В тому числі за рахунок спеціального фонду проведено капітальних видатків на суму 32 979 274,35 гривень. За рахунок грандів та дарунків проведено видатків на суму 4 534 860,81 гривень.
Станом на 1 січня 2025 року кредиторська заборгованість по бюджету Білокриницької сільської територіальної громади відсутня.
Залишки коштів бюджету на кінець року по загальному фонду становлять 16 583 732,88 гривень, по спеціальному фонду 993 049,76
гривень, з них:
207 837,18 гривень бюджету розвитку;
443 847,68 гривень охорони навколишнього середовища ;
341 364,90 гривень від відшкодування втрат сільськогосподарського, лісогосподарського виробництва.
Начальник фінансового відділу Майя ЗАХОЖА
